安徽省人民政府办公厅关于印发
《安徽省转贷国债资金实施办法》的通知
（皖政办〔1998〕35号）
各行署，各市、县人民政府，省政府各部门、各直属机构：
经省政府同意，现将《安徽省转贷国债资金实施办法》印发给你们，请认真遵照执行。
安徽省人民政府办公厅
一九九八年八月二十四日
安徽省转贷国债资金实施办法
第一条 为了扩大有效内需，促进国民经济持续稳定发展，国务院决定1998年增发一定数量的国债，由财政部转贷给地方政府，用于地方的经济和社会发展建设项目。根据财政部《
国债转贷地方政府管理办法》（财预字〔1998〕267号），为加强对转债国债资金（以下简称“转贷资金”）的规范化管理，结合我省情况，特制定本实施办法。
第二条 对转贷资金的使用，省人民政府根据全省的综合财力和建设项目特点，在本省范围内统借、统筹、统还。省财政厅是省人民政府的债权、债务代表，负责对财政部的还本付息工作。承贷的地、市由地、市财政部门作为行署和市人民政府的债权、债务代表，直接负责项目建设的省直部门（以下简称“省直项目主管部门”）作为承贷项目的债权、债务代表，分别负责对省财政厅的还本付息工作。
第三条 确定转贷项目的原则，一是主要用于在建项目或已完成立项和前期准备工作的项目，一般不搞新项目，防止出现重复建设；二是用于基础设施项目；三是项目的确定既要考虑到本地区经济和社会发展的需要，又要考虑到本地区综合还款能力。
第四条 转贷资金应当用于以下方面的建设项目：（一）农林水利投资；（二）交通建设投资；（三）城市基础设施和环境保护建设投资；（四）城乡电网建设与改造；（五）其它国家和省明确的建设项目。转贷资金要优先安排上述项目中利用世界银行等国际金融组织和国外政府贷款建设的项目所需的国内配套资金。
第五条 建设项目规模及其所需资金额度按照国家发展计划委员会和财政部批准的计划执行。
第六条 根据已批准的利用转贷资金的建设项目，由省财政厅与承贷的有关行署、市人民政府和省直项目主管部门分别签订《安徽省关于利用转贷国债资金实施建设项目的协议》。协议中包括转贷资金的使用项目、转贷数额、转贷期限、转贷利率、还款承诺、违约处罚等内容。协议抄送国家发展计划委员会、财政部、财政部驻安徽省财政监察专员办事处及省计划委员会。
第七条 转贷资金的还贷期限为10年（农村电网还贷期限为15年），含宽限期2年（农村电网宽限期为10年），年利率为5％。转贷资金从省财政厅拨款之日起开始计息。有关地、市和省直项目主管部门必须在规定期限内向省财政厅还本付息，由省财政厅统一向财政部偿付。
第八条 省财政厅根据所签《安徽省关于利用转贷国债资金实施建设项目的协议》，将对地、市的转贷资金及时足额地拨付到有关地、市财政总预算在商业银行开立的转贷资金专户，再由地、市财政部门及时拨付到项目实施单位；将对省直项目主管部门的转贷资金及时足额地拨付到省直项目主管部门在商业银行开立的转贷资金专户。
第九条 项目主管部门及实施单位应当严格按照《安徽省关于利用转贷国债资金实施建设项目的协议》确定的用途使用转贷资金，并按基本建设财务管理规定进行管理，努力提高资金的使用效益。
第十条 年度终了后15日内，有关地、市财政部门和省直项目主管部门应当向省财政厅报送本地区和本部门建设项目转贷资金使用情况。
第十一条 归还转贷资金本金和利息的资金来源为各地、市及有关部门的综合财力，包括：（一）项目实施单位的收益；（二）预算内安排的基本建设等资金；（三）纳入预算管理的政府性基金；（四）预算外资金用于建设的部分；（五）其它资金。
有关地、市和省直项目主管部门，应认真负责地做好转贷资金还本付息的资金需求预测和准备，以保证到期按时足额归还转贷资金本金和利息。
第十二条 为了保证按期足额还款，省财政和使用转贷资金地、市的财政部门，从1999年起，应在预算中安排一定数量的还款准备金。省直项目主管部门应从项目实施单位收益中提取还款准备金，还款准备金的提取比例依项目特点确定（办法另行制定）。
第十三条 各级财政部门要对项目主管部门及实施单位使用转贷资金的情况进行监督、检查，监督、检查项目主管部门及实施单位是否按协议使用转贷资金及按期归还本息，是否注重提高资金的使用效益。各级财政部门要参与转贷资金使用的招标采购工作。
第十四条 对于地市财政部门、省直项目主管部门、项目实施单位及其主管部门截留、挪用转贷资金的，除立即扣回已拨资金并停止拨款外，还要追究当事人和主管领导人的责任。
第十五条 对转贷给地、市的转贷资金，如到期不能归还本金和利息，省财政厅将在与地、市财政结算时如数扣减，并加收滞纳金。
对转贷给省直项目主管部门的转贷资金，如到期不能归还本金和利息，省财政厅将从该省直部门预算安排资金、纳入预算管理或财政专户管理的基金、收费等中如数扣减，并加收滞纳金。
对于一些省直项目主管部门又将转贷资金转贷给地市项目实施单位的，省和地、市的财政部门应参与承贷协议的签订（财政部门副署），并在承贷协议中明确，如地、市项目实施单位到期不能归还本金和利息，承贷部门可委托省财政厅通过与地，市财政结算予以扣减，并加收滞纳金。
第十六条 本办法自发布之日起生效。
第十七条 本办法由安徽省财政厅负责解释。
